质效提升 - 招商滚装升级标准成本体系 助力智能决策

2022-11-27 招商滚装 32

新冠肺炎疫情影响全球汽车供应链,国内传统汽车运输市场份额有所收缩,新能源车出口需求激增,内外部环境的变动和不确定性对收入定价、效益测算标准化、船舶运营调度都提出了更高要求。招商滚装以财务管理转型为目标,将年度重点工作与质效提升方法论紧密结合,提出“升级标准成本体系,打造智能决策系统” 质效提升管理举措。

理论联系实际 构架滚装标准成本体系

招商滚装经过对标准成本理论和滚装板块生产经营实际分析,确定滚装标准成本体系搭建的整体思路为:通过作业分析,参照历史数据,基于目前的货源结构、运输组织建设,建立现行标准成本体系,用于评价实际成本、指导运价、效益预测等。

通过对滚装业务结构的分析、成本要素的梳理、历史数据的整理,招商滚装拟定了各成本明细项的成本标准之后,推算出标准运量、保本运量、单车标准成本、车公里标准成本等,建立起了沿海航运标准成本体系,输出了单船标准成本及航线标准成本。

升级标准成本体系 搭建智能决策系统

2022年,招商滚装着力建设以标准成本体系为基础的智能决策系统,为公司决策提供参考,并在以下三方面取得初步成果。

◎ 提高效益预测准确度,助力公司效益目标达成

自标准成本体系建设后,招商滚装在发挥核算和反映业务数据职能的基础上,逐步实现财务对业务的反哺。效益预测更加精准,也更有效的助力公司效益目标达成。

◎ 经营成果动态可视,经营效益穿透分析

招商滚装以标准成本体系为基础,搭建了动态损益看板,助力公司经营管理层随时掌握公司效益情况。

◎ 收入支出智能编报,预算管理迈上新台阶

招商滚装应用标准成本体系,搭建了预算管理模块,实现了成本费用和业务预算的智能编报,预算管理进一步提升。

持续迭代升级 推进数智赋能经营管理

后续,招商滚装仍将持续完善智能决策系统,更好助力公司经营决策。

◎ 拓展应用范围

拟计划将已搭建完成的航运业务板块标准成本体系对标复刻至长江业务及远洋业务,筹划搭建覆盖滚装全部业务的标准成本体系,实现完整性、全面性、普适性。

◎ 持续推进智能化

拟以数字化作为经营决策的助推器,在优化升级现有标准成本体系的基础上,继续推进标准成本体系向智能决策系统升级,实现数据整合,丰富应用场景。

招商滚装努力探索建立智能前瞻的财务数智体系,支持经营管理决策,并持续提高决策质量和效率,赋能公司高质量发展。(招商滚装 供稿)